תכנון פנסיוני
תכנון פנסיוני הוא תכנון שוטף ומתמשך של המוצרים הפנסיונים החל מרגע התחלת החיסכון הפנסיוני ועד לפרישה.
אם יתבצע במקצועיות, ביסודיות ובתבונה יוביל בעתיד לפרישה ברווחה כלכלית גבוהה הרבה יותר.
התכנון כולל את הפעולות וההחלטות הבאות, אשר עשויות להשתנות במהלך השנים:
- איתור המוצרים הפנסיונים הקיימים באמצעות מערכת המסלקה הפנסיונית ומוצרי הביטוח באמצעות אתר הר הביטוח.
- מיפוי וניתוח התיק הפנסיוני והביטוחי הקיים.
- בדיקת כדאיות של המשך מוצרים קיימים בהשוואה לחלופות אפשריות בהתאם לשקלול של שיקולים כגון דמי ניהול, איכות ניהול השקעות, התאמת מסלולי השקעות לפי שיקולים של חשיפה למניות מול אג"ח, איזורים גיאוגרפים, חשיפה למט"ח, סקטורים. איכות ועלויות של כיסויים ביטוחיים, הגנות של הבטחת תשואה, מקדמי קצבה, מצב בריאותי, מצב אישי ומשפחתי וכו.
- התאמת הכיסויים הביטוחיים במוצרים הפנסיונים ובמוצרי הביטוח הפרטיים הנלווים מבחינה של צרכים, איכות, הגדרות, היקף הכיסויים ועלויות הכיסויים.
- לווי בצמתים של עזיבות עבודה. קבלת החלטות מושכלות וטיפול בהנחיות מתאימות למס הכנסה בנוגע לפיצויים (טופס 161 א), האם לייעד לרצף זכויות, לרצף קצבה, האם למשוך בפטור (על חשבון פטורים אפשריים אחרים בגיל פרישה), האם לבצע פריסת מס.
- טיפול בכספי הקצבה המוכרת על מנת לנצל הפטור ממס האפשרי על תשלומים שחרגו מתקרת ההפרשות המוכרות.
- מיקסום הטבות המס האפשריות בגין הפרשות פנסיוניות. בחינת הפרשות אפשריות משלימות בגין הכנסות חייבות במס (כגון שעות נוספות, עמלות, בונוסים וכיוצ"ב) שאין בגינן הפרשות פנסיוניות על ידי מעסיק וניתן באמצעותן להקטין את תשלומי המס השוטפים.
- הכנסת דוח אקטוארי בנוגע להשוואת חלופות של מיצוי הטבות מס.
- ללקוחות בקרנות פנסיה וותיקות – בדיקה אקטוארית של מצב הזכויות המגיע מול מצב הזכויות בהתאם לחישוב הקרן, ניתוח כדאיות המשך תשלומים לאחר צבירת וותק של 35 שנים.
